Akár 300 ezer forintot is kaphat az államtól az a magánszemély, aki visszalépve a magán-nyugdíjpénztári rendszerből az államiba jó helyre tette zsíros reálhozamát. Aki elköltötte, hitelt törlesztet belőle vagy valamilyen módon befektette, annak nem jár semmi, ám az a kör, aki az összeget az önkéntes nyugdíjpénztári számlájára kérte utalni, kedvezményt kap.

Extrawurst jár, ha nem élte fel a hozamot

Kapcsolódó

Azon felül, hogy az átutalt összeg teljes adómentességet élvez, még a pénztári befizetéseknek megfelelő kedvezmény is jár utána. Ráadásul nem vagy-vagy. A visszatérítés egyaránt jár az egyéni befizetések és a reálhozam átutalása után is. A kedvezmény mértéke mindkét esetben az utalt összeg húsz százaléka, ám hatalmas különbség, hogy míg az egyéni befizetéseknél ez maximum százezer forint lehet - főszabályként -, addig a reálhozamoknál 300 ezer forint.

Az adóhatóság tájékoztatása szerint a rendhagyó kedvezmény akkor jár, ha a magánpénztártag kilépésekor írásban kérte a pénztárat, hogy a reálhozamot az önkéntes pénztári számlájára kéri. Vagyis ha valaki felvette a reálhozamot, majd utalt az önkéntes számlára, bukja a 300 ezret - akkor csak a főszabálykénti kedvezményt érvényesítheti, vagyis a saját befizetései húsz százalékát, legfeljebb százezer forintot.

Milliós hozam kell a 300 ezerhez

Az extra visszatérítést a jövőre beadandó személyi jövedelemadó bevallásban kell majd visszaigényelni. Az összeg - az általános szabályoknak megfelelően - az önkéntes pénztári számlára megy, vagyis az nem használható fel azonnal.

Arra azért nem kell számítani, hogy ez az extra kedvezmény jelentősen befolyásolja majd az önkéntes pénztárak kezelte vagyont. A visszalépő majd hárommillió fő összesen nagyjából 200 milliárd forint reálhozamot kapott - a teljes átadott vagyon 2800 milliárd forint volt -, ez fejenként átlagosan 80 ezer forint.

A 300 ezer forint kedvezmény maximális igénybe vételéhez 1,5 millió forint reálhozam "kell". Elvétve kaptak milliós összeget a visszalépők, kérdés ráadásul az is, mit kezdtek ezzel: elköltötték, befektették vagy pénztári számlára utaltatták. Ha mindenki a pénztárába kérte volna az összeget, az is csak pár tízmilliárd forinttal növelte volna a vagyont - ez persze durva, már-már értelmetlen becslés, hiszen kiszámolni megközelítőleg sem lehet.

Tartozni nem érdemes

Fontos, hogy az adóhatóság csak abban az esetben teljesíti a pénztári számlára utalást, ha a magánszemélynek nincs az állami adóhatóságnál nyilvántartott adótartozása. Ha van valami sara a magánszemélynek, a tartozást automatikusan kiegyenlítik, s a számlára a csökkentett összeg kerül. Amennyiben az adótartozás nem hanyagság vagy figyelmetlenség miatt áll fenn - részletfizetést, fizetési halasztást kapott -, a magánszemély ezt jelezheti, így megkaphatja a tejes neki járó összeget.