José Manuel Soria neve először a Mossack Fonseca panamai ügyvédi irodából kiszivárgott iratokban bukkant fel mint a Bahamákon bejegyzett UK Lines nevű cég igazgatója. Soria tagadta, hogy érdekelt lett volna ebben a vállalatban, és kész volt megjelenni a spanyol parlamentben, hogy válaszoljon a képviselők kérdéseire.

Ezután derült ki, hogy s miniszter és testvére, Luis Alberto Soria igazg