Pereink 80 százalékát megnyerjük a bíróságokon, azaz nagyon jó hatékonysággal dolgozik az adóhivatal - mondta Dávid Marianna, az APEH főosztályvezetője az MNB keddi konferenciáján. A szakember szerint többek közt azok a cégek válhatnak gyanússá az adóhivatal számára, amelyek gyakran cserélnek tulajdonost, illetve sűrűn változik a székhely vagy az ügyvezető személye. A jogelőd nélkül alakult vállalkozások is a célkeresztben vannak: az adott évben alapított cégek 20 százalékát kell ellenőriznie az APEH-nek, de tavaly ennél nagyobb kört, 25 százalékot vett górcső alá a hivatal. E mintegy negyvenezer vizsgálat 12 százaléka eredménnyel zárult, míg az esetek 14 százalékában nem is találtak adóalanyt, azaz e társaságokat eleve csalárd szándékkal, fiktív számlázásra hozták létre.
Az áfavizsgálat szintén fontos eleme az APEH ellenőrzéseinek, beleértve az országhatáron átnyúló, bonyolult, akár többszintű alvállalkozói hálózattal létrehozott értékesítési láncokat is. Ezek az áfa-visszaigénylésre szakosodott láncok a leggyakrabban számítástechnikai alkatrészeket, gépjárműveket és azok alkatrészeit, illetve textíliákat, ruházati termékeket "pörgetnek végig" a rendszeren, de már megjelentek a szolgáltatások (személy- és vagyonvédelem, munkaerő-kölcsönzés) is. Utóbbiakat - mondta Dávid Marianna - nagyon nehéz bizonyítani.
A vagyonosodási vizsgálatok kapcsán a szakember elmondta: az APEH az eddigi tapasztalatok alapján úgy látja, hogy életszerű lehet, ha harminc év munkaviszony után 3-4 millió forint megtakarítás előkerül a dunyhából, de 120 millió forintnyi vagyon hirtelen feltűnését már bizonyítani kell.
Ádám Viktor