A nyugdíj-előtakarékossági számla („negyedik pillér”) komoly versenytársa lehet a nyugdíjpénztáraknak – állítja Juhász István, az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal (APEH) szakmai elnökhelyettese. Úgy véli ugyanis, hogy a magyar piacon egyetlen ilyen „torta” van, a szereplőknek tehát ezen kell osztoznia. Juhász a pénztár-konferencián elmondta, hogy bár még nem készült el az előtakarékossági számla szabályozása, a feltételek már körvonalazódtak. A negyedik pillér e szerint a nyugdíjpénztári befizetéshez hasonló adókedvezményben részesülne. Az előadásban elhangzott, hogy az ezekre a számlákra fizetett összeg 30 százaléka (maximum 100 illetve 130 ezer forint) lenne az adóból visszaigényelhető – jövedelemkorlát nélkül. A hosszabb távú szemléletet azzal érnék el, hogy a befektetés hozama (az osztalékot leszámítva) 2007-től adómentessé válna. Amennyiben az ügyfél előtakarékossági számlával és pénztári tagsággal is rendelkezik, úgy kétszeresen lenne lehetősége a 100 ezer forintos keret kihasználására. Az idén kialakított szisztéma, amelynek keretében az adó-visszatérítés az öngondoskodási számlát hizlalja, természetesen a negyedik pillérre is vonatkozna. Az elnökhelyettes azt is ismertette, hogy az így járó pénzt a több tagsággal rendelkezők is csak egy (általuk választott) számlára utaltathatnák.
A pénztárakat érintő legfontosabb 2006. évi adóváltozások között Juhász említette azt is, hogy megszűnik a PSZÁF részére történő adatszolgáltatási lehetőség. A pénztári tagok adataira a határozat szerint csak a pénztáraknak van szükségük, bár ez a változás – hangzott el – csökkentheti a két szervezet közötti hatékony együttműködést. Az APEH éves kapacitásának 30 százalékát kitevő, magán-nyugdíjpénztárak kérésére történő ellenőrzések is megváltoznak. Mostantól maximum negyedévente és legalább 5000 forint fejenkénti díj esetén kérvényezhetnek eljárást a pénztárak.
Héjjas István Péter