Alig több mint három hete marad a magyar magánszemélyeknek,
hogy a beadják 2022. évi személyi jövedelemadó (szja) bevallásukat.
A többség számára a 2016-os bevallás óta, amióta a Nemzeti
Adó- és Vámhivatal (NAV) készíti el a bevallás tervezetét, nem is kell
vesződnie a bevallással: ha nem nyúlunk hozzá az adóhatóság által kitöltött
tervezethez, az május 20. után automatikusan bevallássá alakul át – jobb
esetben úgy, hogy semmilyen fizetési kötelezettségünk nem keletkezik, mert a
kifizetők rendben eleget tettek adóelőleg-kifizetési kötelezettségeiknek.
Az adó-visszatérítésről
rendelkezni kell
Ugyanakkor – hívja fel a figyelmet Gergely Péter, a
BiztosDöntés.hu pénzügyi szakértője – az elmúlt év után az idén beadandó
2022-es adóbevallásoknál érdemes újra átnézni a bevallásainkat, hiszen abban
adójóváírásról is rendelkezhetünk.
A jogszabályok szerint ugyanis a nyugdíj-előtakarékossági
számlára (NYESZ) nyugdíjbiztosításba, önkéntes nyugdíj- vagy
egészségbiztosítási pénztárba befizetett összegek után 20 százalékos
adójóváírás jár. Az adó-visszatérítés maximális összege így a pénztári
öngondoskodás esetében 150, a nyugdíjbiztosításoknál 130, a NYESZ esetében 100
ezer forint.
Az önkéntes nyugdíjpénztári, egészségpénztári és önsegélyező
pénztári befizetések adókedvezménye összevonandó, és ott az együttes
adó-visszatérítés mértéke nem haladhatja meg a 150 ezer forintot. További
szűkítés, hogy a teljes, személyi adóbefizetésünkből visszaigényelhető adó-visszatérítés
összege nem haladhatja meg a 280 ezer forintot.
Csak egy pénztárba
mehet a visszatérítés
Abban az esetben, ha valakinek több pénztári számlája is van
(mert például nyugdíjpénztári befizetései mellett egészségpénztári befizetést is
teljesített), csak egyetlen számlára kérheti az adó-visszatérítés összegét –
erről mindenképp az érintettnek kell nyilatkoznia.
Fontos tudni, hogy a visszatérítés csak olyan pénztár
számlájára teljesíthető, amelyre az elmúlt évben érkezett befizetés.
Sokan inkább elköltik
Az adó-visszatérítést érdemes egyfajta „ingyen pénzként”
felfogni, amely esetében az elköltés helyett hasznosabb út lehet a valóban
nyugdíjcélú megtakarítás bővítése, így a szakember azt javasolja, hogy a
visszatérítés összegével az önkéntes nyugdíjpénztári befizetéseiket bővítsék az
érdekeltek.
Ugyanakkor kétségtelenül vonzóbb lehetőség az, hogy a
NAV-tól kapott összeg azonnal felhasználhatóvá válik az egészségpénztári
számlákon. Ezt igazolja az is, hogy az elmúlt években egyre inkább megnőtt az egészségpénztári számlákra igényelt adó-visszatérítések kifizetési aránya.
Több biztosítóhoz is
mehet a pénz
Egy ügyfélnek a jogszabály szerint csak egy NYESZ számlája
lehet, itt tehát nem lehet probléma, hova kerüljön az adójóváírás összege.
A szabályok szerint ugyanakkor több biztosítónál is lehet
nyugdíjbiztosításunk, így itt a jogszabály lehetőséget ad arra, hogy több
biztosítóhoz is kérjük az adó-visszatérítés kifizetését.
